Die operative Finanzplanung besteht in der Erstellung eines Zahlungskalenders, eines Kassenplans und einer Berechnung des Kreditbedarfs. Dank des Prozesses wird es möglich, Zahlungen rechtzeitig zu leisten und den Geldverkehr innerhalb und außerhalb des Unternehmens zu kontrollieren.
Die operative Finanzplanung ergänzt die aktuelle. Das Verfahren wird eingeleitet, um den Eingang der tatsächlichen Erlöse auf dem Konto des Unternehmens zu kontrollieren, um den wirtschaftlichen Erfolg des Unternehmens sicherzustellen. Zur Lösung von Problemen werden objektive Informationen verwendet, die wirtschaftliche Entwicklungstrends, inflationäre Prozesse und mögliche Anpassungen der Produktionstechnologien berücksichtigen.
Die operative Finanzplanung umfasst die Erstellung von:
- Zahlungskalender;
- Cash-Plan;
- den Bedarf für einen kurzfristigen Kredit berechnen.
Zahlungsplan
Dies ist ein Formular, das den Finanzumsatz durch die Abrechnungs-, Währungs- und andere Konten des Unternehmens detailliert beschreibt. Der Mitteleinsatz auf Basis dieser Daten kann unter Berücksichtigung aller Zeitrahmen geplant werden. Auf diese Weise können Sie Abrechnungen vornehmen und rechtzeitig Zahlungen an verschiedene staatliche Fonds leisten.
Der Kalender wird für einen Monat erstellt. Informationen können in kürzere Zeitintervalle unterteilt werden. Die Fristen und Volumina eines solchen Formulars werden unter Berücksichtigung der Häufigkeit der Hauptfinanzierungsvolumina festgelegt. Dank des Dokuments können Sie die Mittelausgaben in schwierigen finanziellen Situationen und Krisen effektiv kontrollieren.
Cash-Plan
Es wird als Plan für den Bargeldverkehr durch die Abwicklungsabteilung des Unternehmens verstanden. Es gewährleistet den rechtzeitigen Eingang der Finanzierung durch die Banken und ermöglicht die Überwachung ihrer Bewegungen. Der Cash-Plan wird im Gegensatz zum Kalender für ein Quartal erstellt.
Der Cash-Plan besteht aus vier Hauptabschnitten:
- Quelle der Cashflows;
- Kosten;
- Gehaltszahlungen;
- Gehaltskalender für vorher festgelegte Termine.
Bei der Einreichung eines Dokuments bei Finanzkreditinstituten wird der Kassenbestand erfasst, es werden verschiedene Limits festgelegt. Bei der Interaktion mit kommerziellen Finanzinstituten werden Barumsätze berechnet. Die Daten werden an verschiedene Behörden und an die Zentralbank der Russischen Föderation übermittelt. In letzterem wird eine Umsatzprognose für das Land gebildet.
Berechnung des Bedarfs an einem kurzfristigen Kredit
Dieser Planungsabschnitt ist relevant, wenn das Unternehmen einen kurzfristigen Kredit benötigt. Die Berechnung umfasst die Berechnung der Höhe des Darlehens, der Beträge, die am Ende an die Bank zurückgezahlt werden müssen. Dabei werden die Effizienz des gutgeschriebenen Ereignisses und die erwarteten Einnahmen berücksichtigt. Letztere müssen die Einhaltung des Zahlungsplans sicherstellen, um Strafzahlungen auszuschließen.
Der letzte Schritt ist die Erstellung einer analytischen Zusammenfassung. Er zieht Rückschlüsse auf die geplante Finanzierung des Unternehmens, die Quellen ihrer Gründung.
Somit ist die Planung ein integraler Bestandteil der Managementaktivitäten. Es ermöglicht Ihnen, die Entwicklungsziele des Unternehmens zu konkretisieren und die Finanzströme richtig zu verteilen. Mit Hilfe von Plänen kann ein Unternehmen schnell und fehlerfrei die Höhe der finanziellen Mittel ermitteln, die zur Unterstützung der laufenden Aktivitäten benötigt werden, sowie die Reihenfolge und das Timing einzelner Finanztransaktionen festlegen.
