Zur Zahlung von Steuern, Überweisungen an Lieferanten von Waren sowie zur Zahlung von Löhnen per Banküberweisung müssen Unternehmen Zahlungsaufträge erstellen. Dazu wird ein einheitliches Dokumentenformular verwendet, dem der Code 0401060 zugeordnet ist. Auf der Website des Föderalen Steuerdienstes Russlands gibt es ein spezielles Programm zum korrekten Ausfüllen von Zahlungen.
Es ist notwendig
- - Zahlungsauftragsformular;
- - ein Muster eines Zahlungsauftrags;
- - Verordnung des Finanzministeriums der Russischen Föderation Nr. 106-n.
Anleitung
Schritt 1
Um einen Zahlungsbeleg fehlerfrei zu erstellen, verwenden Sie die Musterbestellung. Es sieht aus wie das. In der Spalte „Nummer“wird die Seriennummer des Zahlungsauftrags eingetragen, die bei Verwendung eines speziellen Programms in der Regel automatisch vergeben wird. Im Feld „4“wird das Zahlungsdatum im Format TT. MM. JJJJ angegeben. Beispiel: 20.05.2012. Spalte „5“enthält die Zahlungsart, die in den meisten Fällen einer elektronischen Überweisung entspricht.
Schritt 2
Im Feld "101" wird der Code des Status des Unternehmens als Steuerpflichtiger eingetragen. Handelt es sich bei dem Unternehmen um eine juristische Person, wird der Code „01“gesetzt. Spalte "6" gibt die Höhe der Zahlung in Worten an. Zum Beispiel vierzigtausendvierhundert Rubel 50 Kopeken. Bitte beachten Sie, dass die Wörter "Kopeken", "Rubel" nicht abgekürzt werden können, was in der Anordnung des Finanzministeriums der Russischen Föderation Nr. 106-n.
Schritt 3
Im Feld „8“wird der Name der Organisation gemäß den Gründungsdokumenten eingetragen. Zum Beispiel OOO Swesda. In der Spalte "60" wird die TIN des Unternehmens angegeben, im Feld "102" - der KPP des Unternehmens. Wenn der OPF des Unternehmens ein Einzelunternehmer ist, lassen Sie die Spalte „102“leer.
Schritt 4
Im Feld „7“wird der Zahlungsbetrag in Zahlen eingetragen. Zum Beispiel 40400-50. Spalte "9" gibt die Nummer des Girokontos des Unternehmens an, in "10" der Name der Bank, bei der es eröffnet wurde. Zum Beispiel JSC "MINB", Moskau. In das Feld „11“, „12“werden der BIC und das Korrespondenzkonto geschrieben.
Schritt 5
Die Spalten 13-17 enthalten den Namen der Steuerbehörde, an die die Versicherungsprämien überwiesen werden, den Namen der Bank des Begünstigten, weitere Details, einschließlich Kontonummer, BIK, Korrespondenzkonto. In den Zeilen 104-110 werden der BCC, der Name der Kasse, auf die Versicherungsprämien abgezogen werden, und die Zahlungsart (zB "TP") eingetragen.
Schritt 6
Das Feld "24" gibt den Verwendungszweck der Zahlung an. Zum Beispiel eine einmalige Steuer, die von Steuerpflichtigen erhoben wird, die Einkünfte als Besteuerungsgegenstand für das 2. Quartal 2012 gewählt haben. In den nicht ausgefüllten Spalten werden Noten von der Bank eingetragen, die die Zahlung angenommen hat.
