Eine Bankeinzahlung von 20-22% pro Jahr ist sehr verlockend. Die Nuance ist, dass eine solche Einzahlung nur über den IIS eröffnet wird. Gibt es einen Unterschied zwischen einer offenen Einlage einer Person bei einer Bank und einem individuellen Anlagekonto? Wie profitabel ist das Angebot? Berücksichtigen Sie alle Risiken einer solchen Investition und die Besonderheiten der Besteuerung.
Einige russische Banken bieten Rubeleinlagen zu 20-22% pro Jahr an. Es scheint, dass dies ein vorteilhaftes Angebot ist, da die durchschnittliche Rate normalerweise zwischen 7-9% pro Jahr schwankt. Einlagen gehören zu den sichersten Anlageformen, da sie versicherungspflichtig sind. Die Bevölkerung weiß viel mehr über sie und sie schaffen dementsprechend mehr Vertrauen. Für solche Einzahlungen gibt es jedoch eine Bedingung: Sie müssen über IIS eine Einzahlung bei der Bank eröffnen. Und hier sind seine Feinheiten.
Merkmale der Eröffnung einer Einzahlung über IIS
Zunächst ist klarzustellen, dass sich der Satz von 20-22% aus 7-9% pa auf die Einlage und 13% in Form eines Steuerabzugs vom Staat bei Eröffnung einer IIA des Typs A zusammensetzt. Tatsächlich handelt es sich um eine gewöhnliche Einlage mit einem durchschnittlichen Zinssatz und ihre hohe Rentabilität ist gerade auf den Steuerabzug zurückzuführen.
Einerseits ist das Angebot profitabel. Individuelle Einlagen sind bis zu einer Höhe von 1,4 Millionen Rubel versichert. Die Einkommensteuer wird nur erhoben, wenn die Verzinsung der Einlage den Leitzins + 5% übersteigt. Da die Einlagenzinsen durch die Erhöhung der Versicherungsprämien an die DIA deutlich gesenkt wurden, wird diese Schwelle fast nie überschritten. Der Leitzins der Zentralbank der Russischen Föderation ändert sich ständig. Im Durchschnitt sind es 10 %, aber im Jahr 2018 wird erwartet, dass es auf 7 bis 8 % sinken wird. In jedem Fall sind 15% (10 + 5) höher als 7-9% der Anzahlung und es werden keine Steuern gezahlt. Dazu kommt noch ein Steuerabzug. Ein solider Vorteil.
Und hier beginnt der Spaß. Der über den IIS geleistete Beitrag fällt am häufigsten unter das Vertrauensmanagement. Die MC ist eine juristische Person und fällt nicht mehr unter die Einlagensicherung. Darüber hinaus kann die Einlage in die sogenannten „Notebooks“fallen, das heißt, sie spiegelt sich möglicherweise überhaupt nicht in der Bilanz der Bank wider. Infolgedessen ist eine offene Einlage bei einer Bank über IIS keine sichere Investition mehr. Für ihre Dienstleistungen nimmt die Verwaltungsgesellschaft 1,5-2% des Gewinns ein, was bedeutet, dass die Rentabilität sinkt.
Da IIS vom Typ A ist, wird die Einkommensteuer (13%) auf das Einkommen berechnet. Diese Einlage fällt nicht unter die zuvor erwähnte Besteuerung, da sie nicht von einer natürlichen Person, sondern über ein Anlagekonto eröffnet wurde.
Alternative zu Einlagen
Neben Bankeinlagen gibt es weitere konservative Instrumente mit höheren Renditen und geringeren Risiken. Zum Beispiel Bundesanleihen (OFZ). Dabei handelt es sich um vom Staat ausgegebene Wertpapiere zur Deckung des Haushaltsdefizits. Sie können Bundes- oder Kommunalbehörden sein. Ihre Rentabilität ist nicht sehr hoch, aber sie werden nicht besteuert. Eine ausgezeichnete Option für IMS vom Typ A.
Oder eine andere Option sind Kuponanleihen von zuverlässigen Handelsunternehmen. Dies ist eine Schuldverschreibung, d. h. die Organisation leiht sich Geld und verpflichtet sich, ihren Nennwert und die fälligen Zinsen bis zum Ende der Laufzeit zu zahlen. Die Rendite dieser Wertpapiere wird 9-10% wahrscheinlich nicht überschreiten, aber solche Wertpapiere sind liquide. Im Gegensatz zu Einlagen können Anleihen verkauft und sogar von Spekulationen profitiert werden.
Daher ist es unrentabel und riskant, über IIS eine Einlage bei einer Bank zu eröffnen, da die Bank in Konkurs gehen kann. Ist der Einsatz äußerst konservativer Instrumente erforderlich, sind OFZs und Anleihen zuverlässiger Handelsunternehmen mit einer Rendite von 9-10% pa zu bevorzugen.
