Die Liquidität einer Bank ist ein sehr wichtiger Indikator für ihre Tätigkeit, daher ist es sehr wichtig, sie verstehen und definieren zu können. Berücksichtigen Sie diesen Indikator bei der Auswahl einer Bank für sich.
Zunächst müssen Sie sich für das Konzept der Liquidität entscheiden. Im weitesten Sinne des Wortes wird unter Liquidität von Banken die Fähigkeit verstanden, alle ihre finanziellen Verpflichtungen ohne Verluste gegenüber den Gegenparteien innerhalb eines festgelegten Zeitintervalls fristgerecht zu erfüllen. Diese wird durch das Eigenkapital der Bank, ihre Aktiva und Passiva bestimmt. Es ist üblich, 2 Hauptfunktionen der Liquidität zu unterscheiden: die Deckung der Kreditnachfrage und die Möglichkeit des vorzeitigen Einlagenbezugs.
Heute gibt es 2 Ansätze zur Bestimmung der Liquidität: als Bestand und als Fluss.
Liquidität "als Aktie"
Dieses Konzept besteht darin, den Grad der Fähigkeit von Geschäftsbanken zu bestimmen, Verpflichtungen gegenüber potenziellen Kunden zu einem bestimmten Zeitpunkt zu erfüllen. Dazu wird die Vermögensstruktur zulasten der verfügbaren Mittel der ungenutzten Reserven zugunsten hochliquider Positionen geändert. Um die Liquidität von Aktien zu bestimmen, reicht es aus, sie mit dem aktuellen Bedarf zu vergleichen. Der Nachteil dieser Methode besteht darin, dass keine Bilanzierung über zukünftige, sowie laufende Einnahmen liquider Mittel erfolgt. Diese Vermögenswerte werden aus Erträgen aus der betrieblichen Tätigkeit sowie zusätzlichen Fremdmitteln gebildet.
Da Liquidität „als Aktie“aufgrund der engen Fokussierung auf die Daten der Bankbilanzen den Wesensgehalt der Definition nicht vollständig erschließt, gibt es eine zweite Methode.
Liquidität „wie ein Strom“
Diese Methode wird unter dem Gesichtspunkt der Dynamik betrachtet, was bedeutet, dass Sie einen größeren Zeitbereich berücksichtigen können. Mit dieser Methode wird es möglich, die Verschlechterung des Liquiditätsniveaus zu verhindern und das bestehende ungünstige Niveau anzupassen. Möglich wird dies durch ein effektives Management von Verbindlichkeiten und Vermögenswerten sowie die Aufnahme zusätzlicher Fremdmittel, die die finanzielle Stabilität der Bank aufgrund des Ertragswachstums erhöhen. Es gibt auch einen breiteren Ansatz, Liquidität als Fluss zu betrachten. Es ermöglicht der Bank, einen konstanten Kapitalfluss zu erfassen und sicherzustellen und eine zusätzliche Informationsbasis zu erhalten.
Schlussfolgerungen
Aus dem oben Gesagten können wir schließen, dass jede Geschäftsbank verpflichtet ist, ihre Liquidität selbstständig auf einem angemessenen Niveau zu halten. Gleichzeitig sollte er sich auf eine Analyse seines Zustands für einen bestimmten Zeitraum stützen sowie die Ergebnisse der Aktivitäten und die weitere Umsetzung einer wissenschaftlich fundierten Politik im Bereich des genehmigten Kapitals vorhersagen. Um ein genaueres Ergebnis zu erhalten, ist es ratsam, Rücklagen und Zweckfonds zu berücksichtigen und dabei die Aufnahme von Fremdmitteln und Kreditgeschäften nicht zu vergessen.
