In jeder Firma, in der Finanztransaktionen getätigt werden, wird das Kassenjournal ausgefüllt. Die Form dieses Dokuments ist vereinheitlicht, genehmigt durch das Dekret des Staatlichen Statistikausschusses der Russischen Föderation Nr. 132. Das Journal wird von der Kasse geführt. Der Beleg täglich zeigt den Geldbetrag zu Beginn, Ende des Tages (Schicht), die Ablesungen der Kasse an.
Es ist notwendig
- - das Formular des Journals des Kassierers;
- - Unternehmensdokumente;
- - Anweisungen für KKM;
- - KM-Formular Nr. 3.
Anleitung
Schritt 1
Im Journal des Kassierers werden Finanztransaktionen reflektiert, es ist das primäre Dokument für die Buchhaltung. Melden Sie vor Beginn einer Zeitschrift das KM-Formular Nr. 4 beim Finanzamt am Standort des Unternehmens an. Schreiben Sie den Namen des Unternehmens auf das Titelblatt. Für OPF (Organisations- und Rechtsform) "Einzelunternehmer" geben Sie den Nachnamen und die Initialen der Person an, die als Einzelunternehmer registriert ist.
Schritt 2
Geben Sie den Namen der Abteilung (Dienstleistung) ein, für die das Journal erstellt wird. Dies gilt in der Regel für große Organisationen. Geben Sie den Namen der Registrierkasse ein, an der die Prüfungen vorgenommen werden. Geben Sie Nummer, Klasse, Typ und Marke des KKM an. Schreiben Sie die Registriernummer der Registrierkasse sowie die Herstellernummer. Letzteres aus der Anleitung des KKM entnehmen. Geben Sie den Namen des Programms ein, mit dem Bargeldtransaktionen aufgezeichnet werden. Die meisten Unternehmen verwenden 1C, das auf dem Softwaremarkt weit verbreitet ist.
Schritt 3
Schreiben Sie Ihren vollständigen Nachnamen, Vornamen, Vatersnamen, Position. Füllen Sie zu Beginn und am Ende des Tages die Details auf der Journalseite aus. Geben Sie das Datum und die Abschnittsnummer ein. Geben Sie Ihren Nachnamen und Ihre Initialen in der dritten Spalte des Dokuments an. Schreiben Sie in die vierte Spalte die Seriennummer des Z-Berichts, den Sie am Ende der Schicht entfernen müssen. In die fünfte Spalte können Sie nichts schreiben, da der Steuerdienst nicht darauf achtet.
Schritt 4
Geben Sie in der sechsten Spalte die Höhe des Erlöses zu Beginn des Tages, in der neunten - am Ende des Tages an. Normalerweise wird der Geldbetrag am Ende des Tages auf den Anfang des nächsten Tages übertragen. Geben Sie in der zehnten Spalte die Höhe des Umsatzes pro Schicht (Tag) ein. Dieser Wert wird ermittelt, indem vom Betrag am Anfang des Tages der Betrag am Ende der Schicht abgezogen wird. Bestätigen Sie in der siebten und achten Spalte die Angaben mit Ihrer Unterschrift, der Unterschrift des Verwalters oder Hauptbuchhalters.
Schritt 5
In der Regel übergibt der Kassierer den Erlös an die Hauptkasse des Unternehmens. Dazu werden Ausgabenbelege und Einzelheiten erstellt, deren Beträge in 11-14 Spalten des Journals erfasst werden. Bei Rücksendungen von Käufern wird eine Handlung in Form von KM Nr. 3 durchgeführt. Gemäß diesem Dokument werden die Beträge erfasst, die an Kunden ausgegeben werden. Als Ergebnis werden nicht verwendete Schecks erzeugt. Tragen Sie in den Spalten 17-19 die Unterschriften des Kassierers, Hauptbuchhalters, Abteilungsleiters ein.
