Geschäftsreisen oder Geschäftsreisen sind mit einigen Kosten verbunden, z. B. Reise, Unterkunft, Kommunikationsdienste usw. Dafür wird dem Reisenden an der Kasse der Organisation Bargeld ausgehändigt. Bei der Rückkehr hat er die ausgegebenen Beträge unter Vorlage von Schecks, Quittungen, Rechnungen, Rechnungen, Tickets abzurechnen. Auf der Grundlage dieser Belege erstellt der Buchhalter oder der Arbeitnehmer selbst einen Vorabbericht (Formular Nr. AO-1).
Es ist notwendig
- - Belege;
- - Kontenplan;
- - Taschenrechner.
Anleitung
Schritt 1
Überprüfen Sie die Richtigkeit der Belege. Die darin angegebenen Kosten müssen wirtschaftlich begründet sein. Beim Kauf mit Bargeld müssen Sie eine Quittung und einen Frachtbrief vorlegen. Überprüfen Sie in diesen Dokumenten die Angabe der Firmendaten, das Datum und die Uhrzeit des Kaufs sowie den Namen des Produkts. Der Frachtbrief muss das blaue Siegel der Organisation enthalten.
Schritt 2
Sobald alles überprüft ist, beginnen Sie mit dem Ausfüllen der Spesenabrechnung. Schreiben Sie in die oberste Zeile den Namen des Unternehmens, geben Sie den Code Ihres Unternehmens (OKPO) ein.
Schritt 3
Schreiben Sie die Dokumentnummer und das Datum des Berichts. Geben Sie den Namen der Struktureinheit ein, geben Sie den Meldenden, die Planstelle und seine Arbeitszeitblattnummer an. In der Zeile "Zweck des Vorschusses" geben Sie "Reisekosten" an.
Schritt 4
Füllen Sie die Tabelle aus. Schreiben Sie zuerst den Betrag ein, der ausgehändigt wurde. Fassen Sie unten zusammen, dh geben Sie an, wie viel Geld erhalten und ausgegeben wurde. Als nächstes schreiben Sie dasselbe, nur mit der Buchhaltungssprache, dh machen Sie die Buchungen. Dazu benötigen Sie Belege.
Schritt 5
Füllen Sie die Rückseite des Formulars aus. Geben Sie Datum und Nummer des Dokuments, Name, Kosten, Belastungskonto ein. Geben Sie beispielsweise beim Kauf von Materialien in der Lastschrift Konto 10 an. Nachdem die Buchungen vorgenommen wurden, fassen Sie zusammen. Unterschreiben Sie mit der verantwortlichen Person.
Schritt 6
Kehren Sie zum Ausfüllen des ersten Blatts zurück. Geben Sie in der Tabelle, in der die Buchhaltungseinträge angegeben werden mussten, die schrittweisen Ausgaben an. Geben Sie bei der Lastschrift dasselbe Konto wie auf der Rückseite des Formulars und bei der Gutschrift ein - 71.
Schritt 7
Geben Sie unter der Tabelle an, wie viele Anhänge dem Formular beigefügt sind. Zählen Sie dazu die Anzahl der Belege. Genehmigen Sie den Bericht in der oberen rechten Ecke, indem Sie den Betrag in Worten angeben und unterschreiben.
Schritt 8
Geben Sie als nächstes den Betrag der Rücksendung aus dem Unterbericht ein und unterschreiben Sie das Dokument mit dem Hauptbuchhalter und Kassierer.
