Russlands Integration in die Weltwirtschaft und der Ausbau der Wirtschaftsbeziehungen zwangen die Regierung des Landes, Maßnahmen zur Verbesserung des Bankensystems zu ergreifen. In Russland erschienen die sogenannten autorisierten Banken, die bei der Währungsregulierung eine entscheidende Rolle zu spielen begannen.
Eine zugelassene Bank ist ein Bankinstitut mit besonderen Funktionen für die Monopolzertifizierung von Geschäften anderer Banken. Im Kern sind dies kommerzielle Organisationen, die die Erlaubnis haben, eine Vielzahl von Devisentransaktionen durchzuführen. Die Erlaubnis zur Durchführung solcher Aktivitäten wird von der russischen Regierung erteilt. Sie kontrolliert auch die Aktivitäten dieser Bankstrukturen.
Grundlage, auf der die Existenz zugelassener Banken möglich ist, war ein zweistufiges Bankensystem. Seine obere Ebene wird von der Zentralbank des Landes besetzt, die im Auftrag des Staates Geld ausgibt und die Funktionen einer Regulierungsbehörde wahrnimmt. Die Zentralbank hat das Recht, Zweitbanken Lizenzen für Geschäfte zu erteilen, die gesetzlich als Bankgeschäfte eingestuft sind.
Im Bankrecht wird zwischen einer Generallizenz unterschieden, die eine Reihe von einfachsten Geschäften enthält, sowie Privatlizenzen für bestimmte Arten von Geschäften. Die Finanzinstitute, die private Lizenzen erhalten, werden zu Monopolen für spezielle Operationen. Sie werden autorisierte Banken genannt.
Der Status einer zugelassenen Bank impliziert die Doppelnatur dieses Instituts. Einerseits hat eine solche Bank ein lizenziertes Recht, Devisengeschäfte zu tätigen. Andererseits ist ein solches Recht mit den Pflichten der Devisenkontrolle verbunden. Im zweiten Fall konzentrieren sich die Aktivitäten der zugelassenen Banken auf die Kontrolle über die Durchführung von Devisengeschäften durch Gebietsansässige, über Export-Import-Transaktionen und die Übertragung von Deviseneinnahmen auf Giro- oder Transit-Devisenkonten.
Unter Berücksichtigung der Haushaltsgesetzgebung können zugelassene Banken auf Weisung staatlicher Behörden Bankgeschäfte mit Haushaltsmitteln durchführen. Die autorisierte Bank sorgt für den gezielten Einsatz von Haushaltsmitteln verschiedener Ebenen, die für die Durchführung von Sonderprogrammen bereitgestellt werden. Derzeit läuft ein erheblicher Teil des Staatshaushalts sowie der Steuerabzüge der Bürger über autorisierte Banken.
Als Beauftragte der Devisenkontrolle prüfen autorisierte Banken die Gesetzeskonformität der Transaktionen, prüfen die Verfügbarkeit von Lizenzen und Bewilligungen, beurteilen die Vollständigkeit der Buchführung und die Berichterstattung über Devisentransaktionen. Autorisierte Banken überwachen die Erfüllung von Verkaufsverpflichtungen der Währung, die aus der Warenausfuhr stammt.
Über autorisierte Banken werden Abrechnungen über Transaktionen externer wirtschaftlicher Art vorgenommen, für die die Teilnehmer an den Operationen verpflichtet sind, Transaktionspässe auszustellen. Autorisierte Banken dürfen ihren Mitarbeitern keine Barauszahlungen in Fremdwährung in Rechnung stellen; dies gilt sowohl für Gehalts- als auch Bonusprämien.
Autorisierte Banken haben ihren Platz in Volkswirtschaften gefunden, in denen auf den Finanzmärkten ein unvollständiger, regulierter Wettbewerb herrscht.
