Die geltende Gesetzgebung legt ein spezielles Verfahren für die Durchführung von Bargeldtransaktionen fest, dessen Einhaltung von der staatlichen Kontrollkommission, den Steuerbehörden, Banken und abteilungsinternen Kontrollorganen überwacht wird. Wird beim Ausfüllen des Kassenbuchs ein Fehler festgestellt, wird dem Unternehmen ein Verstoß gegen die Regeln für die Durchführung von Bargeldtransaktionen vorgeworfen, was mit bestimmten Strafen und Betriebsprüfungen verbunden ist. Um dies zu vermeiden, ist es notwendig, den Fehler rechtzeitig zu erkennen und zu korrigieren.
Anleitung
Schritt 1
Machen Sie eine Meldung über die Feststellung eines Fehlers im Kassenbuch an den Hauptbuchhalter oder den Leiter des Unternehmens.
Schritt 2
Ernennen Sie im Auftrag des Unternehmens eine vom Leiter unterzeichnete Kommission, die für die Kontrolle der Einführung entsprechender Änderungen im Kassenbuch zur Behebung des Fehlers verantwortlich ist.
Schritt 3
Abrufen falsch ausgefüllter Kassiererberichte unter Aufsicht der Kommission aus dem Archiv oder einem anderen Ort, an dem sie aufbewahrt werden. Führen Sie die Stornierung der alten falsch ausgefüllten Abrechnungs- und Barleistungen durch und stellen Sie eine neue Barabrechnungsleistung aus. In diesem Fall kann die Stornierung erst erfolgen, wenn der Barausgleichsdienst auf dem Kontoauszug ausgestellt wurde.
Schritt 4
Beginnen Sie mit der Fehlerkorrektur im Kassenbuch. In Absatz 7 Absatz 4.2 der Verordnung über Bargeldtransaktionen heißt es, dass es nicht erlaubt ist, das Kassenbuch zu korrigieren, während es kein direktes Verbot der Durchführung dieser Operation gibt. Verwenden Sie die in Abschnitt 4.2 angegebene Korrekturmethode. Verordnung Nr. 88, nach der die falsche Zahl oder der falsche Text durchgestrichen werden muss.
Schritt 5
Schreiben Sie danach die richtigen Daten oben, die durch die Unterschrift des Hauptbuchhalters und Kassierers des Unternehmens bestätigt werden. Durchgestrichen wird mit einem Strich, damit Sie den alten Eintrag sehen können. Setzen Sie die Worte „FIXED“neben die Unterschriften und geben Sie das Datum der Korrekturen an.
Schritt 6
Streichen Sie die leere Seite durch, wenn Sie eine Seite im Kassenbuch überspringen. Setzen Sie die Aufschrift "ABGESAGT" und das entsprechende Datum neben die Durchstreichung und bestätigen Sie die Änderungen mit der Unterschrift des Hauptbuchhalters und des Kassierers.
Schritt 7
Auf die gleiche Weise können Sie den Fehler korrigieren, während neue Blätter fehlerfrei erstellt werden, um die stornierten zu ersetzen. Diese Methode ist ziemlich mühsam und mühsam und eignet sich, wenn Sie viele Korrekturen vornehmen müssen.
Schritt 8
Erstellen Sie eine Abrechnung, aus der die Ursache und das Wesen des Fehlers sowie Daten zu seiner Korrektur hervorgehen. Die Bescheinigung muss durch die Unterschrift des Leiters oder Hauptbuchhalters des Unternehmens beglaubigt sein.
