Jedes Unternehmen ist verpflichtet, mit der betreuenden Bank ein Barguthaben-Limit abzuschließen. Nur der Betrag des eingestellten Limits kann in der Kasse hinterlegt werden. Wenn bei der Überprüfung festgestellt wird, dass die Mittel den Betrag des Limits überschreiten, wird eine Geldstrafe in doppelter Höhe des Überschusses verhängt.
Anleitung
Schritt 1
Vereinbaren Sie mit der Bank Ihres Unternehmens die Höhe des Barguthabenlimits. Wenn Sie von mehreren Banken bedient werden, wählen Sie die Bank Ihrer Wahl aus. Alle anderen Banken sind über die Höhe des Limits und die Bank, mit der dieses Limit vereinbart ist, zu informieren.
Schritt 2
Um das Limit zu berechnen, müssen Sie den Betrag der Bareinnahmen der letzten drei Monate berücksichtigen. Berechnen Sie Ihren durchschnittlichen Tagesumsatz. Teilen Sie dazu den Betrag des Dreimonatsumsatzes durch die Anzahl der Tage, für die er erhalten wurde. Und um den durchschnittlichen Stundenumsatz zu berechnen, teilen Sie den erhaltenen Betrag durch die Anzahl der Arbeitsstunden.
Schritt 3
Dann berechnen Sie die Kosten. Gehälter, Stipendien und Leistungen werden nicht mitgerechnet. Teilen Sie den Betrag der Ausgaben durch den Zeitraum dieser Ausgaben. Sie erhalten die durchschnittlichen täglichen Ausgaben.
Schritt 4
Berechnen Sie die Barguthabengrenze basierend auf den Kosten und dem Zeitpunkt des Einzugs. Legen Sie vor Ablauf der Inkassofrist eine Grenze für den normalen Betrieb des Unternehmens fest.
Schritt 5
Unternehmen, die sich weit von der Bank entfernt befinden und die keine tägliche Inkassomöglichkeit haben, können eine Saldogrenze von mehreren Tagen festlegen, abhängig vom Zeitpunkt der Lieferung der Erlöse.
Schritt 6
Es ist besser, die Höhe des Limits höher anzugeben als die Differenz zwischen den durchschnittlichen täglichen Einnahmen und den durchschnittlichen täglichen Ausgaben. Ziel des Unternehmens ist es, möglichst viel vom Limit zurückzugewinnen. Die Bank entscheidet endgültig.
Schritt 7
Bei der Berechnung des Limits müssen Sie den Verwendungszweck angeben. Das Dokument wird in zwei Exemplaren erstellt. Jede Kopie wird vom Leiter und Hauptbuchhalter des Unternehmens unterzeichnet. Im Abschnitt - Entscheidungen der Bank ist der Bankchef unterschrieben und das Siegel der Bank angebracht.
