Gelder können auf verschiedene Weise an die Kasse eines Unternehmens eingezahlt werden. Vielleicht handelt es sich um Gelder, die vom Girokonto abgezogen und zur Zahlung von Gehältern beigetragen wurden, oder vielleicht handelt es sich um Verkaufserlöse. Auf die eine oder andere Weise ist es jedoch notwendig, ihren Empfang ordnungsgemäß zu dokumentieren.
Anleitung
Schritt 1
Erstellen Sie für jeden Geldeingang an der Kasse des Unternehmens einen Kassenbon (Formular Nr. KO-1). Es muss in einer Kopie ausgefertigt und vom Manager oder Hauptbuchhalter und Kassierer unterzeichnet werden. Dieses Dokument besteht aus zwei Teilen: der Bestellung selbst und der Quittung. Geben Sie in beiden Teilen die Grundlage für den Erhalt von Mitteln an, zum Beispiel: „Einnahmen“.
Schritt 2
Dann stempeln Sie die Organisation auf den Beleg, reißen oder schneiden Sie entlang der Schnittlinie. Tragen Sie dieses Formular in das Register solcher Formulare ein, übergeben Sie die Quittung mit allen Unterschriften und dem Siegel der Person, die das Geld überreicht hat, und heften Sie den Quittungsauftrag an den Kassenbericht.
Schritt 3
Spiegeln Sie auch den Geldeingang in der Buchhaltung wider. In der Regel spiegeln sich alle Bareinzahlungsvorgänge in der Belastung des Kontos 50 "Kasse der Organisation", auf dem das Konto auf Kredit eröffnet wird, nach der Grundlage wider. Д50 "Kasse" К91 "Sonstige Einnahmen und Ausgaben" Unterkonto " Sonstige Einkünfte" - der Erhalt von Bareinnahmen wird als Zahlung ausgewiesen;
Д50 „Kassierer“К62 „Abrechnungen mit Käufern und Kunden“– die Quittung von Käufern wird wiedergegeben;
Д50 „Kassierer“К75 „Vergleiche mit Gründern“– der Erhalt von Geldern von den Gründern wird reflektiert;
Д50 „Kassierer“К71 „Abrechnungen mit Rechenschaftspflichtigen“– die Rückgabe des Rechenschaftsbetrags wird berücksichtigt;
D50 "Kasse" K73 "Abrechnungen mit Personal für andere Operationen" - spiegelte den Empfang der Mitarbeiter der Organisation wider.
