Heute sind Kredite ein integraler Bestandteil der Wirtschaft, die für ihr normales Funktionieren notwendig sind. Für Industriebetriebe ist dies eine Möglichkeit, Produktionsmittel mit periodischer Zahlung ihres Wertes zu erhalten. Für Handelsunternehmen - Abdeckung von Mängeln im Working Capital. Für Einzelpersonen - die Möglichkeit, Gelder für den persönlichen Gebrauch zu erhalten.
Kreditrisiko
In allen finanziellen Kreditbeziehungen gibt es zwei interagierende Parteien – den Kreditnehmer und den Kreditgeber. Und in diesem Fall trägt der Kreditgeber gewisse finanzielle Risiken. Der Kreditgeber geht jedoch ein bewusstes Risiko ein und erleidet Verluste bei einem Ausfall des Kreditnehmers.
Betrachtet man die Kreditfinanzbeziehungen zwischen Unternehmen und Banken, kann man eine signifikante Beziehung zwischen den Unternehmen erkennen. Einerseits trägt die Bank, die den Kredit an das Unternehmen vergeben hat, das Risiko der nicht fristgerechten und vollständigen Rückzahlung der Schulden durch ihren Kreditnehmer. Andererseits kann ein Unternehmen, das über freie Gelder verfügt und diese auf seinen Bankkonten hinterlegt, diese im Falle einer Bankliquidation vollständig verlieren. Darüber hinaus kann das Unternehmen einen geringeren Gewinn aus den Zinssätzen der Einlage erzielen. Zum Beispiel weiß eine Bank, dass ein Unternehmen ein stabiler Einleger ist und bietet keine hohen Zinsen für eine neue Einlage, die das Unternehmen bei einer anderen Bank erhalten könnte, wenn es dort kostenlose Mittel platziert.
Da Kreditrisiken für die gesamte Kreditlaufzeit bestehen, verwenden Kreditgeber verschiedene Methoden, um diese zu bewerten.
Bewertung und Minimierung von Kreditrisiken
Die gebräuchlichste und bewährteste Methode zur Risikobewertung ist das Scoring. Bei dieser Methode wird eine Wertungskarte erstellt. In dieser Karte werden auf Basis des Kreditnehmerfragebogens Bewertungspunkte gesetzt, die einen Schwellenwert für die Entscheidung bilden: dem Antragsteller gutschreiben oder ablehnen. Bei der Anwendung des Scoring-Verfahrens ist es notwendig, das regionale Wirtschaftsniveau und die Lebensumstände des Kreditnehmers zu berücksichtigen.
Häufig orientieren sie sich bei der Prüfung von Kreditanträgen an der sogenannten Methode der „manuellen Bewertung“von Kreditrisiken. Bei dieser Methode kann sich der Zeitpunkt der Kreditvergabe verzögern, da der Bankmitarbeiter die Angaben aus dem Fragebogen des Antragstellers manuell mit verschiedenen Grundlagen der Bank abgleichen muss. Und das ist die interne Geschichte der Bank, die Grundlage der Kreditgeschichte. Diese Methode ist für den Kreditgeber in Bezug auf Risiken sicherer.
Bei einer Kreditrisikoanalyse wird die Höhe des größten Verlusts ermittelt, den ein Kreditgeber während der gesamten Vertragslaufzeit mit der maximal festgelegten Wahrscheinlichkeit erleiden kann. Potenzielle Kreditgeber können von den Empfehlungen des Baseler Ausschusses für Risikobewertung profitieren.
Mit diesen Methoden können Sie die Kreditrisiken deutlich reduzieren. Zur Risikominimierung kann auch die Einführung von Versicherungsprämien für die Kreditvergabe, die Festlegung von Limiten für den Bankbetrieb und Reservefonds im Schadensfall empfohlen werden.
