Das Kreditportfolio bezeichnet die Summe der Salden in Höhe der Hauptschuld aus aktiven Kreditgeschäften zu einem bestimmten Zeitpunkt. Alle wesentlichen Risiken sind wiederum mit der Qualität und Struktur des Kreditportfolios verbunden.
Anleitung
Schritt 1
Berechnen Sie Ihr Bruttokreditportfolio. Sie lässt sich ermitteln, indem man die verlängerten, dringenden, überfälligen Schulden aufsummiert, die für alle aktiven Kreditgeschäfte zur Verfügung stehen.
Schritt 2
Unterteilen Sie das Kreditportfolio nach Kundentypen in Interbank und Kunde. Interbankenkreditportfolio bezeichnet den Betrag der Kreditinvestitionen, die zu einem bestimmten Zeitpunkt bei anderen Banken gehalten werden. Das Kreditkundenportfolio sollte den Schuldenbetrag anderer Kunden umfassen – kommerzielle staatliche Unternehmen, Einzelpersonen, der Privatsektor, Finanzinstitute, die keine Banken sind.
Schritt 3
Bestimmen Sie den Wert des Nettokreditportfolios. Er kann als Differenz zwischen dem Bruttoportfolio und der Höhe der Reserven berechnet werden, die darauf abzielen, alle Arten von Verlusten aus verschiedenen Kreditgeschäften abzudecken. Dieser Wert stellt den Betrag der Kreditanlagen dar, der zum jeweiligen Zeitpunkt tatsächlich an die Bank zurückgegeben werden kann.
Schritt 4
Berechnen Sie die Größe Ihres risikogewichteten Kreditportfolios. Dabei sind verschiedene Kriterien zu berücksichtigen, die im Wesentlichen folgende sind: wer ist der Kontrahent des Kreditgeschäfts, ob er über eine externe Ratingeinschätzung verfügt, wie die Erfüllung der Verpflichtungen aus dem aktuellen Kreditvertrag sichergestellt wird. Für jede einzelne Kreditrisikogruppe wird der Betrag der Rückstellung zur Deckung aller Arten von Verlusten, die für diese Gruppe gebildet wurden, vom ausstehenden Saldo abgezogen. Dann muss der erhaltene Betrag dem angegebenen Risikograd angepasst werden. In diesem Fall wird die Summe der resultierenden Gesamtwerte für alle verfügbaren Kreditrisikogruppen den Wert des risikogewichteten Kreditportfolios darstellen.
Schritt 5
Bitte beachten Sie, dass das Kreditportfolio alle Arten von Krediten an Kunden (natürliche und juristische Personen) und ähnliche Transaktionen (ausgeführte Bankgarantien, Abrechnung von Warenwechseln, Überziehungen, Factoring) umfassen muss.
