Bargeldtransaktionen in der Organisation müssen in Primärdokumenten widergespiegelt werden. Zur Abrechnung von Bargeldtransaktionen wird eine Spesenkassenorder (CKO) verwendet, auf deren Grundlage Bargeld an der Kasse ausgegeben wird. Die Ausgabe von Geldern auf eine Spesenbarbestellung erfolgt nur am Tag der Erstellung des Dokuments. Das Formular einer Ausgabenbarbestellung hat ein genehmigtes KO-2-Formular.
Es ist notwendig
- - Formular des KO-2-Formulars.
- - Dokumente, die die Grundlage für die Ausgabe von Geldern aus der Kasse bilden (Bestellung, Bestellung, Vorabmeldung usw.).
Anleitung
Schritt 1
Geben Sie in der Zeile "Organisation" den vollständigen Namen Ihrer Organisation und den OKPO-Code an.
Schritt 2
Tragen Sie in den Spalten "Belegnummer" und "Datum der Erstellung" die Seriennummer des Barausgleichs und das Datum der Geldausgabe ein.
Schritt 3
Geben Sie in der Spalte "Korrespondierendes Konto" das Konto an, in dessen Belastung Sie den von der Kasse ausgegebenen Betrag widerspiegeln, in der Spalte "Guthaben" - Konto 50.
Schritt 4
Füllen Sie in der Spalte "Betrag" die Zahlen mit der Höhe der ausgegebenen Mittel aus.
Schritt 5
Geben Sie in der Zeile "Ausgabe" den Nachnamen, Vornamen und das Patronym der Person an, an die das Geld von der Kasse ausgegeben wird.
Schritt 6
Tragen Sie in die Spalte „Grund“den Zweck der Geldausgabe ein, zum Beispiel „der Erlös wurde der Bank übergeben“, „auf Aktenlage ausgegeben“.
Schritt 7
Geben Sie in der Zeile "Betrag" mit einem Großbuchstaben den Betrag an: Rubel - in Worten, Kopeken - in Zahlen.
Schritt 8
Geben Sie in der Zeile "Anlage" die Dokumente ein, auf deren Grundlage die Ausstellung erfolgt: Name, Nummer und Erstellungsdatum.
Schritt 9
Senden Sie eine Spesenabrechnung zur Unterschrift an den Manager und Hauptbuchhalter. In der Zeile „Received“trägt der Geldempfänger den erhaltenen Betrag in Worten ein.
Schritt 10
Geben Sie in der Zeile "An" die Details des Dokuments an, das die Identität des Empfängers belegt.
