Organisationen, die Finanz- und Wirtschaftstätigkeiten ausüben, müssen die Bargelddisziplin einhalten. Die Ausgabe, Annahme und Aufbewahrung von Bargeld erfolgt über die Kasse der Organisation. Es können auch Briefmarken, Wechsel, Schecks und andere Wertpapiere enthalten sein. Manager müssen Bargeld im Auge behalten und Bargelddisziplin wahren.
Anleitung
Schritt 1
Benennen Sie zunächst einen Mitarbeiter, der für alle Bargeldtransaktionen verantwortlich ist. Wenn Sie eine Kassiererposition in der Besetzungstabelle haben, werden ihm diese Verantwortlichkeiten zugewiesen. Schließen Sie mit ihm einen Arbeitsvertrag sowie ein Dokument über die volle individuelle finanzielle Verantwortung. In Abwesenheit eines solchen Mitarbeiters liegt die Verantwortung auf den Schultern des Hauptbuchhalters oder des Managers selbst.
Schritt 2
Rüsten Sie einen Raum für die Aufbewahrung und Ausgabe von Geldern aus der Kasse des Unternehmens aus. Bitte beachten Sie, dass es sich hierbei um einen sicheren Ort mit Safes handeln muss.
Schritt 3
Damit Sie Bargeld an der Kasse aufbewahren können, reichen Sie die Bargeldlimitberechnung vor dem neuen Kalenderjahr bei der für Sie zuständigen Bank ein. Geben Sie in diesem Dokument die Einnahmen der letzten drei Monate, den gezahlten Geldbetrag, das durchschnittliche Tageseinkommen und andere Informationen an.
Schritt 4
Führen Sie alle Bargeldtransaktionen mit speziell entwickelten Formularen aus. Erstellen Sie beispielsweise bei der Ausgabe von Mitteln für einen Bericht eine Spesenabrechnung. Für den Fall, dass der Mitarbeiter ungenutzte abrechnungsfähige Beträge zurückgibt, erteilen Sie einen Kassenbeleg. Wenn er Belege zum Nachweis der Ausgaben vorgelegt hat, füllen Sie einen Vorabbericht aus.
Schritt 5
Erstellen Sie am Ende des Tages ein loses Blatt für das Kassenbuch und ein Blatt für den Kassenbericht. Diese Operationen müssen für den Fall durchgeführt werden, dass ein Cashflow erfasst wurde.
Schritt 6
Für den Fall, dass Sie Kassengeräte verwenden möchten, müssen Sie diese beim Finanzamt anmelden. Geben Sie den Kunden beim Verkauf von Waren Quittungen, die mittels CCP erstellt wurden.
Schritt 7
Wenn Sie Barzahlungen bei Lieferanten vornehmen möchten, sollten Sie wissen, dass Sie im Rahmen eines Vertrags nicht mehr als 100.000 Rubel in bar bezahlen können, da Sie sonst gegen die Bargelddisziplin verstoßen.
