Die Rückerstattungssituation entsteht am häufigsten nach Inkrafttreten des Kaufvertrags im Zusammenhang mit dem Kauf von Waren mangelhafter Qualität. Der Verkäufer kann diesen Vorgang über die Kasse oder das Girokonto der Organisation durchführen. Wird das Geld in bar zurückgegeben, muss die Rückgabefrist berücksichtigt werden: am Tag des Kaufs oder später. Im ersten Fall wird Geld von der Betriebskasse ausgegeben, im zweiten Fall von der Hauptkasse.
Anleitung
Schritt 1
Lesen Sie den Kauf- und Verkaufsvertrag, der besagen sollte, unter welchen Bedingungen, aufgrund welcher Rechtsakte und in welchem Zeitrahmen die Ware zurückgegeben, Schadenersatz oder Rückerstattung vollständig und beendet wird.
Schritt 2
Schreiben Sie eine an den Leiter der Verkaufsorganisation gerichtete Erklärung in zweifacher Ausfertigung über die Rückgabe der Waren, die festgestellten Verstöße und die Methode der Rückerstattung von Mitteln unter Bezugnahme auf den Kaufvertrag und die Rechtsakte. Fügen Sie dem Antrag eine Quittung, Quittung oder Zahlungsanweisung bei, die die Zahlung für diese Lieferung bestätigt. Auf Ihrer Kopie des Antrags muss der Leiter der Organisation des Verkäufers das Datum unterschreiben und erhalten. Dieses Dokument ist die Grundlage für die Erstellung einer Spesenabrechnung für eine Rückerstattung.
Schritt 3
Wenn Sie einen Mitarbeiter haben, der Rückerstattungsprobleme löst, schreiben Sie eine Vollmacht für ihn, damit er die Interessen des Unternehmens in der Organisation des Verkäufers vertreten kann.
Schritt 4
Bei Rücksendung der Ware muss der Verkäufer eine Rücksenderechnung in zweifacher Ausfertigung erstellen. Er gibt Ihnen ein Exemplar, das zweite ist dem Warenbericht beigefügt.
Schritt 5
Sie oder Ihr Vertreter müssen die Rechnung nach Eingang des Geldes der Buchhaltung des Verkäufers vorlegen.
Schritt 6
Wenn eine Rückerstattung von der Betriebskasse auf einem KKM-Scheck erfolgt, muss der Verkäufer auf diesem Dokument den Manager unterzeichnen und einen Akt in Form von KM-3 erstellen.
Schritt 7
Wenn die Rückerstattung von der Hauptkasse erfolgt, erstellt der Verkäufer eine Spesenabrechnung (F. Nr. KO-2), in der Sie oder Ihr Vertreter den erhaltenen Betrag in Worten unterschreiben, datieren und vermerken müssen.
Schritt 8
Erstellen Sie auf der Grundlage einer Rücksenderechnung des Verkäufers, eines Antrags auf Warenrücksendung und eines Geldeingangs eine Barquittung.
Schritt 9
Wenn Sie keinen Kassenscheck haben, kann der Kauf durch andere Dokumente (Kaufbeleg, Garantiekarte usw.) bestätigt werden.
Schritt 10
Erfolgt die Rücksendung über das Girokonto, überweist der Verkäufer den Betrag auf Grundlage des Antrags auf Rücksendung der Ware, der Rücksenderechnung.
Schritt 11
Wenn die früher über das Girokonto gezahlten Gelder von Lieferanten und Auftragnehmern eingegangen sind, ergänzen Sie die folgenden Einträge: 51 - CT 60.01.
Schritt 12
Wenn Sie Vorschüsse von Lieferanten und Auftragnehmern zurückerstatten, laufen die Transaktionen wie folgt ab: Dt. 51 - CT. 60.02.
