Wenn die Organisation Barausgleiche verwendet, müssen diese Transaktionen gemäß den Vorschriften der Zentralbank in Dokumenten festgehalten werden.
Es ist notwendig
- - Formulare für Empfangsbestellungen;
- - Formulare für Ausgabenaufträge;
- - Journal des Kassierers;
- -Kassenbuch.
Anleitung
Schritt 1
Berechnen Sie die Barguthabengrenze und reichen Sie diese Berechnung bei Ihrer Bank ein. Alles Bargeld, das das Limit überschreitet, muss bei der Bank hinterlegt werden. Ausnahmen von dieser Regel sind nur fünf Tage ab dem Fälligkeitstag der Lohn- oder sonstigen Zahlungen.
Schritt 2
Wenn eine Organisation separate Unterabteilungen mit separaten Bankkonten hat, wird das Barguthabenlimit für jede dieser Unterabteilungen berechnet.
Schritt 3
Alle Quittungen und Ausgaben von der Registrierkasse sollten mit einem primären Dokument des festgelegten Formulars - einer Quittung oder einer Spesenabrechnung - erstellt werden. Bewahren Sie Belege und Abbuchungsaufträge auf, um die Reihenfolge der Nummerierung der Dokumente zu wahren. Tragen Sie alle Transaktionen der Geldbewegung in das Kassenbuch ein.
Schritt 4
Achten Sie auf die Richtigkeit des Ausfüllens der ein- und ausgehenden Dokumente sowie des Kassenbuchs. Die Beträge in Barbestellungen müssen in Worten ausgefüllt werden, die Unterschriften des Buchhalters und des Managers sind auf den Bestellungen erforderlich. Kassenbuchblätter müssen nummeriert sein. Das Buch muss geschnürt, mit einem Blattzahlvermerk und einem Siegel versehen werden.
Schritt 5
Nehmen Sie den Bericht vor Ende des Arbeitstages aus der Kasse. Tragen Sie die Daten des Berichts in das Journal des Kassierers ein. Zusätzlich zu den Daten über die täglichen Einnahmen aus der Kassenabrechnung sind im Buch des Kassierers die Höhe der an die Bank übergebenen Einnahmen und die Salden zu Beginn und am Ende eines jeden Tages anzugeben.
Schritt 6
Nachdem Sie den Saldo am Ende des Tages entfernt haben, erstellen Sie einen Kassenbericht - wählen Sie alle Hauptdokumente für den Tag im abtrennbaren Teil des Blattes des Kassenbuchs aus. Reichen Sie Kassenberichte rechtzeitig an die Buchhaltung ein.
