Gemäß dem Verfahren zur Durchführung von Bargeldtransaktionen Nr. 40, das durch Beschluss des Verwaltungsrats der russischen Zentralbank genehmigt wurde, können zweckgebundene Mittel nur an rechenschaftspflichtige Mitarbeiter des Unternehmens und unter der obligatorischen Bedingung eines nachfolgenden Barvorschusses ausgegeben werden Bericht. Dieser Bericht wird sowohl vom Buchhalter als auch von der verantwortlichen Person spätestens drei Tage nach dem letzten Tag, an dem die Zielmittel ausgegeben wurden, ausgefüllt.
Anleitung
Schritt 1
Nehmen Sie das Standardformular des Geldauszugs, das in der durch die Verordnung des Finanzministeriums der Russischen Föderation vom 13. Dezember 1993 genehmigten Form erstellt wurde. Ein Muster dieses Dokuments kann auf spezialisierten Buchhaltungsseiten im Internet gefunden und kostenlos heruntergeladen werden.
Schritt 2
Füllen Sie den Hauptteil des Geldauszugs aus. Dies sollte von einem Buchhalter erfolgen, nicht von einer verantwortlichen Person. Tragen Sie die Berichtsnummer und das Ausstellungsdatum in das Formular ein. Geben Sie dann die Passdaten des Hinweisgebers, seine Position und den Namen der Abteilung im Unternehmen sowie ggf. seine Personalnummer an.
Schritt 3
Füllen Sie in der Tabelle auf der Vorderseite des Formulars die Spalten über die Höhe des Vorschusses, der an die verantwortliche Person ausgestellt wurde, die Höhe des Restbetrags oder die Kostenüberschreitung, falls vorhanden. Wurde der Vorschuss in Fremdwährung ausgestellt, müssen Sie dies in einer gesonderten Zeile angeben.
Schritt 4
Füllen Sie die Felder in der Tabelle rechts mit allen Informationen zu den Ausgaben aus, die der Hinweisgeber bereitstellen wird. Jede Spalte der Ausgaben des Vorschusses muss durch entsprechende Dokumente (Schecks, Fahrkarten, Warenrechnungen usw.) bestätigt werden. Bei dokumentarisch begründeter Nachrechnung dies auf der Vorderseite des Formulars vermerken, um anschließend das ausgegebene Geld an die verantwortliche Person zurückzugeben.
Schritt 5
Füllen Sie auf der Rückseite des Dokuments die Spalten mit den Details der Spesendokumente aus. Dies sollte von einer verantwortlichen Person durchgeführt werden. Aufgabe des Buchhalters ist es, die Richtigkeit aller angegebenen Daten zu überprüfen. Die Spalten 2, 3, 4 füllen das Format "Dokumentname - Nummer - Datum". Geben Sie in Spalte 5 die Beträge für die eingereichten Buchhaltungsunterlagen ein. Füllen Sie die Spalten mit den Angaben zur Höhe der für die Buchhaltung akzeptierten Ausgaben aus (Spalte 7).
Schritt 6
Geben Sie in der Abreißquittung auf der Rückseite des Formulars Informationen über die verantwortliche Person, die ihr ausgehändigten Dokumente und den Saldo der rechenschaftspflichtigen Mittel (oder Mehrausgaben) an. Schreiben Sie, dass alle Informationen auf der Barvorschussrechnung vom Buchhalter des Unternehmens überprüft wurden. Die Quittung unterschreiben, abreißen und der verantwortlichen Person übergeben.
