Nach russischem Recht müssen alle Organisationen, die über kostenlose Mittel verfügen, diese bei einem Finanzinstitut aufbewahren. Die Zentralbank der Russischen Föderation hat Regeln für die Aufrechterhaltung der Bargelddisziplin aufgestellt. Dazu gehören Operationen wie Cashflow, Barguthabenlimit, Barausgleich der Organisation mit ihren Gegenparteien und andere.
Anleitung
Schritt 1
Als juristische Person müssen Sie ein Kassenbuch führen. Es hat eine einheitliche Form No. KO-2. Das Buch wird vom Kassierer erstellt und vom Hauptbuchhalter unterzeichnet. Jedes Jahr wird ein neues Formular erstellt, das alte nummeriert, geheftet, vom Chef signiert und dem Archiv übergeben.
Schritt 2
Füllen Sie das Kassenbuch jeden Tag aus, aber nur, wenn an diesem Tag Transaktionen an der Kasse der Organisation getätigt wurden, zum Beispiel die Ausgabe von Löhnen. Registrieren Sie Bargeldbewegungen mit einer eingehenden oder ausgehenden Bargeldbestellung.
Schritt 3
Berechnen Sie jährlich die Grenze des Guthabens in der Kasse des Unternehmens. Sie ist mit der Sie betreuenden Bankfiliale abzustimmen. Wenn der Bargeldsaldo am Ende des Tages das festgelegte Limit überschreitet, geben Sie ihn an die Kasse zurück, andernfalls verstoßen Sie gegen die Bargelddisziplin.
Schritt 4
Wenn Sie Gelder von einem Girokonto abheben, müssen Sie diese für die von Ihnen im Scheckheft angegebenen Zwecke verwenden. Denken Sie daran, dass Barzahlungen zwischen juristischen Personen ihre eigenen Nuancen haben, zum Beispiel darf der Betrag der Barzahlungen im Rahmen einer Vereinbarung 100 Tausend Rubel nicht überschreiten.
Schritt 5
Sie haben das Recht, für Rechnung Ihrer Mitarbeiter Gelder auszugeben. Erstellen Sie dazu eine Spesenabrechnung. Für den Bericht müssen die Mitarbeiter der Buchhaltung Belege vorlegen. Die Kosten müssen wirtschaftlich tragbar sein. Erstellen Sie eine Spesenabrechnung basierend auf Schecks, Quittungen oder anderen Dokumenten. Hängen Sie das Dokument an den Kassenbericht an.
Schritt 6
Alle Formulare müssen korrekt ausgefüllt werden. Geben Sie in Bargelddokumenten nur zuverlässige Informationen an, unterschreiben Sie diese und bringen Sie das Siegel der Organisation an.
Schritt 7
Gelder müssen an einem sicheren oder anderen sicheren Ort aufbewahrt werden. Sie als Organisationsleiter müssen die Aufgaben zur Wahrung der Kassendisziplin dem Kassierer oder einer anderen bevollmächtigten Person anvertrauen.
